Por medio desta orde procédese a ditar as normas para a elaboración dos orzamentos de 2012 ao abeiro do disposto no artigo 51 do texto refundido da Lei de réxime financeiro e orzamentario de Galicia.
Galicia debe proseguir o proceso de consolidación fiscal acordado no seo do Consello de Política Fiscal e Financeira ata acadar en 2013 unha necesidade de financiamento do 1,1% do seu PIB. Para iso, os xestores de gasto deben proseguir con responsabilidade e rigor consolidando o nivel de gasto dos últimos orzamentos, revisando as políticas de gasto que desenvolven para desbotar as non prioritarias e rebaixando os custos das prioritarias.
Isto é así porque á vista do cadro macroeconómico e da envolvente financeira plurianual da comunidade autónoma, ben que se esperan uns ingresos estables con leves incrementos que se compensarán coas liquidacións negativas do sistema de financiamento dos exercicios 2008 e 2009, os gastos correntes mostran un claro nesgo á alza (gastos de persoal, gastos financeiros e gastos de axudas e subvencións correntes ligados ao desemprego e á falta de recursos).
Por iso, os responsables dos departamentos de gasto deberán de poñer o acento en acadar a máxima produtividade dos recursos financeiros que se van xestionar de cara a xerar emprego, fixando adecuadamente as súas prioridades orzamentarias a través dun importante avance no desenvolvemento e consolidación dun sistema de elaboración de orzamentos por obxectivos que permita a medición dos resultados vinculados ás distintas políticas de gasto.
En consonancia co sinalado, os orzamentos para 2012 presentan unha dobre perspectiva e vinculación.
Por unha banda, concretarán para esta anualidade as actuacións e proxectos precisos para acometer o desenvolvemento do modiso socioeconómico para Galicia previsto ao abeiro do Plan Estratéxico 2010-2014 elaborado polo Goberno de Galicia para lograr a dinamización económica cun maior crecemento e o aumento do emprego, acadar unha maior competitividade mediante un impulso da economía do coñecemento, manter a sustentabilidade ambiental e o equilibrio territorial e promover unha administración austera, eficiente e próxima ao cidadán, todo iso sen renunciar a conseguir unha maior cohesión social, benestar e calidade de vida.
Deste xeito, cada proxecto que conteña o orzamento para 2012 relacionarase cun obxectivo específico e deberá ir acompañado dos oportunos indicadores que permitan determinar o grao de cumprimento do obxectivo perseguido.
Esta forma de elaborar os orzamentos complementarase cunha xestión encamiñada a resultados en que cada responsable dará conta dos resultados acadados co financiamento asignado.
Por outra banda, como se ten sinalado, estes orzamentos estarán condicionados pola senda de consolidación fiscal fixada pola Comunidade Autónoma para o período 2010-2013, non só pola obriga dimanante dos compromisos adquiridos no seo do Consello de Política Fiscal e Financeira co Goberno de España e da Unión Europea senón porque é preciso contar cun orzamento sostible e saneado que permita financiar os servizos públicos básicos e as políticas de saída da crise sen cargar con novos tributos aos cidadáns e ás empresas.
Este compromiso trasladouse ás comunidades autónomas para que elaborasen os seus respectivos plans de reequilibrio económico-financeiro, que sinalan as medidas para acadar a estabilidade orzamentaria ao longo do ciclo económico.
Os criterios que esta orde establece para a elaboración do orzamento proseguen, a senda de austeridade marcada nos dous últimos exercicios orzamentarios. Ben que, na medida en que é preciso financiar gastos inelásticos e novas políticas de saída da crise, o proceso de elaboración fará especial fincapé na elaboración de orzamentos das diferentes políticas de gasto partindo de cero, na cal cada xestor debrá de xustificar a necesidade e prioridade de cada euro das súas partidas orzamentarias, especialmente no que atinxe a gastos e subvencións correntes.
Para iso elaboráronse novas fichas orzamentarias para os capítulos II, IV, VI e VII de gasto e estase a mellorar a asignación do gasto de persoal por programas, de xeito que cada programa mostre o seu custo de persoal efectivo.
Así mesmo, elaborouse un único catálogo de obxectivos e un único catálogo de indicadores de seguimento, que abrangue todos os existentes actualmente (para proxectos, plans de acción sectoriais…), que se empregará tanto para a elaboración do orzamento como para o seu seguimento.
Co gallo de aumentar a sensibilidade dos indicadores de obxectivos á execución orzamentaria, aumentarase o número de indicadores de seguimento por obxectivo operativo orzamentario.
Baixo estas premisas, crearanse no seo do proceso orzamentario, dúas comisións:
• Comisión de análise e avaliación dos obxectivos dos programas de gasto, que velará pola correcta definición dos obxectivos e indicadores asignados a cada programa orzamentario.
• Comisión funcional do gasto, que determinará as asignacións financeiras por función e natureza do gasto en cada sección orzamentaria, logo da xustificación da necesidade e prioridade de cada actuación, así como das contías solicitadas para desenvolvela.
Polo que se refire ao ámbito de aplicación dos orzamentos, debe indicarse que estes abranguen, seguindo o criterio establecido nos orzamentos do ano en curso, todas as entidades incluídas no perímetro de consolidación en termos SEC-95, con exclusión das universidades públicas. As contas dos diferentes entes instrumentais pecharanse a través das diferentes seccións as que estean adscritos, que asumirán os seus obxectivos como propios nas partidas que recollen as transferencias de funcionamento.
Consonte co establecido no Plan de Financiamento do Sistema Universitario de Galicia e a LOE, os orzamentos deste exercicio tamén recollerán a masa salarial autorizada para as distintas universidades públicas da comunidade autónoma.
Por outro lado, co fin de facilitar a consolidación orzamentaria a que se refire o artigo oito desta orde, na clasificación económica dos ingresos e dos gastos, a que se refiren os anexos I e II desta orde, figuran, nos capítulos IV e VII, de xeito nominativo, as transferencias a entidades públicas empresarias, ás empresas públicas, aos consorcios e ás fundacións públicas.
Finalmente, levarase a cabo unha revisión de todos os proxectos e os obxectivos a que estean vinculados, así como os seus indicadores de cumprimento, co fin de avaliar a súa idoneidade.
Polo exposto, e consonte as competencias que lle corresponden á Consellería de Facenda en virtude do establecido no artigo 7 c) do texto refundido da Lei de réxime financeiro e orzamentario de Galicia, apróbanse as seguintes instrucións para a elaboración dos orzamentos xerais da Comunidade Autónoma de Galicia para 2012.
Artigo 1. Criterios xerais de elaboración dos orzamentos.
Os orzamentos xerais da comunidade autónoma para 2012 enmárcanse nun escenario de mantemento das dispoñibilidades financeiras, polo que as prioridades de gasto deben seguir orientadas aos sectores fundamentais para a recuperación da actividade económica, nun contexto marcado pola austeridade e contención do gasto corrente sen descoidar os servizos públicos esenciais.
Neste sentido, a asignación de recursos vertebrarase no marco establecido polo Plan estratéxico de Galicia 2010-2014 e axustarase aos seguintes criterios
- A consecución da dinamización económica, o crecemento e o emprego. Mediante a modernización do tecido produtivo e a potenciación da competitividade dos axentes produtivos como elemento de saída da recesión económica.
- A mellora da cohesión social, o benestar e a calidade de vida, facendo especial fincapénos colectivos máis afectados pola crise económica, garantindo a prestación dos servizos fundamentais no ámbito da sanidade, a educación e a atención á dependencia.
- Impulsar a economía do coñecemento. Mediante a construción dunha sociedade na cal prime a innovación empresarial, a investigación e o desenvolvemento tecnolóxico e na cal se promova a aplicación e o emprego das TIC en todos os seus ámbitos.
- Promover a sustentabilidade ambiental e o equilibrio territorial, mediante a conversión do contorno natural nun factor positivo para o desenvolvemento e a xeración de traballo, no cal se eliminen as disparidades territoriais e no cal a eficiencia enerxética constitúa unha fonte de riqueza e resposta ante os desafíos do cambio climático.
- Acadar unha Administración eficiente, moderna e próxima ao cidadán, mediante a optimización dos recursos materiais e humanos e a implementación de novos sistemas de xestión que faciliten os trámites aos administrados, de xeito que se reduzan os custos actuais na prestación dos servizos e se incremente a capacidade financeira da comunidade.
Artigo 2. Directrices para o establecemento do marco orzamentario 2012.
Con carácter previo á elaboración do anteproxecto de Lei de orzamentos xerais da Comunidade Autónoma para 2012, a Dirección Xeral de Orzamentos elaborará as directrices básicas do marco orzamentario plurianual consolidado, no cal se desenvolverá a anualidade 2012. Para a súa elaboración, a dirección xeral axustarase ao obxectivo de estabilidade orzamentaria correspondente á comunidade autónoma referido aos tres exercicios seguintes.
Nestas directrices, definiranse os equilibrios orzamentarios básicos, a previsible evolución dos ingresos e os recursos que se asignarán ás políticas de gasto, en función dos seus correspondentes obxectivos estratéxicos e dos compromisos de gasto xa asumidos.
Os orzamentos da comunidade autónoma para 2012 deberán axustarse ao límite de gasto non financeiro que autorice o Parlamento de Galicia, consistente co obxectivo de estabilidade aprobado para dito exercicio
Artigo 3. Ámbito de aplicación.
Un. As disposicións contidas nesta orde serán de aplicación á elaboración do anteproxecto de orzamentos xerais da Comunidade Autónoma para o ano 2012 e incorporarán os correspondentes:
a) Á Administración xeral da Comunidade Autónoma e aos seus organismos autónomos, aos cales se adicionan os órganos estatutarios e consultivos.
b) Ás axencias públicas autonómicas.
c) Ás entidades públicas instrumentais de asesoramento ou consulta, que consonte a disposición adicional sexta da LOFAXGA, terán a consideración de organismos autónomos para efectos orzamentarios.
d) Aos orzamentos de explotación e capital das entidades públicas empresariais a que fai referencia o artigo 89 da Lei 16/2010, do 17 de decembro, de organización e funcionamento da Administración xeral e do sector público autonómico.
e) Aos orzamentos de explotación e capital das demais sociedades mercantís públicas autonómicas a que fai referencia o artigo 102 da Lei 16/2010, do 17 de decembro, de organización e funcionamento da Administración xeral e do sector público autonómico.
f) Aos orzamentos de explotación e capital das fundacións do sector público autonómico, incluídas nas correspondentes seccións do anexo IV desta orde, nas cales concorran os requisitos determinados polo sistema europeo de contas, para integrarse no sector público autonómico.
g) Aos orzamentos dos consorcios autonómicos, incluídos nas correspondentes seccións do anexo IV desta orde, nos cales concorran os requisitos determinados polo sistema europeo de contas, para integrarse no sector da Administración pública galega.
Dous. En todo caso, os orzamentos incluirán os de todas as entidades que estean clasificadas como sector público autonómico de acordo co sistema europeo de contas consonte o inventario de entes da Intervención Xeral da Administración do Estado, aínda que non estean participadas maioritariamente pola comunidade autónoma, agás as universidades públicas.
Artigo 4. Estrutura orzamentaria.
Un. Orzamento de ingresos.
O orzamento de ingresos elaborarase de acordo coa clasificación económica que figura no anexo I desta orde, e coa clasificación orgánica que se corresponde cun único centro xestor na Administración xeral e con centros de xestión diferenciados para cada un dos organismos autónomos e axencias públicas.
Dous. Orzamento dos ingresos procedentes doutras administracións nos organismos e entes instrumentais.
Todos os ingresos que os distintos organismos e entes propoñan consignar no orzamento inicial procedentes doutras administracións publicas, salvo que se produzan como consecuencia de convocatorias competitivas, deberán consignarse, como criterio xeral, no orzamento de ingresos da Administración xeral. Simultaneamente, a sección de adscrición deberá consignar no seu estado de gastos as correspondentes partidas de transferencia.
Tres. Remanentes de tesouraría.
Con carácter xeral, non se consignará ningunha dotación no concepto de ingresos 870. Remanente de tesouraría, salvo casos excepcionais en que se precisará autorización expresa da Dirección Xeral de Orzamentos.
Catro. Estrutura do orzamento. Os proxectos orzamentarios e os seus obxectivos.
O orzamento de gastos da Administración xeral, dos distintos organismos autónomos, das axencias publicas autonómicas e das entidades públicas instrumentais de asesoramento ou consulta estruturarase tendo en conta as finalidades e os obxectivos que o orzamento tenta conseguir e axustarase á clasificación económica, orgánica e funcional por programas que figuran nos anexos II, III e IV desta orde.
Ademais das estruturas xerais que figuran nos anexos antes referidos, a totalidade dos créditos do orzamento de gastos deberán configurarse por códigos de proxecto baixo os cales se identifícán as unidades básicas de gasto. As ditas unidades de gasto recollerán, se for o caso, a clasificación territorial de acordo coas instrucións que estableza o órgano competente da Consellería de Facenda.
Así mesmo, os proxectos de gasto financiados con fondos estruturais deberán ter en conta as vinculacións cos obxectivos estratéxicos de Galicia 2007-2013, eixes de intervención, categorías de gasto e indicadores de seguimento (realización e resultados).
Cinco. Obxectivos dos programas orzamentarios.
Os centros xestores recollidos na clasificación orgánica deberán revisar ou definir, se é o caso, os obxectivos estratéxicos e operativos que perseguen cos seus programas orzamentarios. Para tal efecto, sempre que sexa posible, empregarán os recollidos no catálogo de obxectivos por programa que figura na aplicación informática de elaboración de orzamentos. Aos ditos obxectivos engadiranse os proxectos, indicadores e recursos que os deberán desenvolver. As transferencias de financiamento deberán explicitar aqueles obxectivos que sexan desenvolvidos polos entes destinatarios delas.
Seis. Estados financeiros dos organismos autónomos e das axencias públicas autonómicas.
Ademais da estrutura establecida con carácter xeral, os orzamentos de ingresos e gastos dos organismos autónomos e axencias públicas e demais entes recollidos no artigo 3 que estean suxeitos a orzamento limitativo de gasto, incluirán os estados financeiros que están obrigados a presentar, de acordo coas súas normas específicas de carácter contable, e en especial, as recollidas no capítulo IV do texto refundido da Lei de réxime financeiro e orzamentario de Galicia que lles son de aplicación; en particular deberán presentar a súa conta financeira calculada con criterios de contabilidade nacional.
Estes entes deberán revisar ou definir, se é o caso, os obxectivos estratéxicos e operativos que perseguen cos seus programas orzamentarios. Aos ditos obxectivos engadiranse os proxectos e actuacións, indicadores e recursos que os deberán desenvolver.
Sete. Orzamentos dos entes instrumentais.
Os orzamentos de explotación e capital, e demais estados financeiros das sociedades mercantís públicas autonómicas, fundacións do sector público autonómico e demais entes recollidos no artigo 3 non suxeitos a orzamento limitativo estrutúranse de acordo coas súas normas específicas e, en particular, as recollidas no capítulo V do texto refundido da Lei de réxime financeiro e orzamentario de Galicia que lles son de aplicación.
Na formulación do programa de actuacións, investimentos e financiamento (PAIF) que estes entes deben presentar, deberán ter en conta os obxectivos considerados nos plans xerais, sectoriais e transversais que os poidan afectar e, en particular, os obxectivos que recolla o programa orzamentario consolidado que conteña, se é o caso, as transferencias correntes e de capital para financiar as actividades e os proxectos do ente.
Oito. Transferencias de financiamento.
As transferencias internas, achegas e, en xeral, as operacións entre diversos entes que se definen no artigo tres desta orde deberanse orzar de modo nominativo para os efectos da consolidación orzamentaria.
Nove. Unidade de conta.
Os orzamentos xerais da comunidade autónoma elaboraranse tendo como unidade de conta o euro.
Artigo 5. Órganos participantes na elaboración dos orzamentos.
Un. Comisión de análise e avaliación dos obxectivos dos programas de gasto.
Son os grupos de traballo encargados de avaliar os obxectivos estratéxicos e operativos asignados aos distintos programas de gasto, así como a coherencia dos indicadores de seguimento asignados aos respectivos obxectivos e aos proxectos de gasto que os desenvolven.
Prestarase especial atención aos proxectos susceptibles de obter financiamento dos fondos estruturais e doutros fondos europeos, así como aos obxectivos sinalados como prioritarios polos respectivos órganos xestores.
Constituirase unha comisión por cada sección e formarán parte dela:
- O director xeral de Orzamentos, que a presidirá.
- O director xeral de Planificación e Fondos.
- O secretario xeral da respectiva sección orzamentaria e os responsables de gasto que xulgue necesarios.
- O presidente da comisión poderá convocar outros xestores de gasto así como o persoal asesor que xulgue conveniente.
Dous. Comisión funcional do gasto.
A comisión funcional do gasto formulará e determinará, en función dos recursos dispoñibles e dos obxectivos e das prioridades de gasto establecidas, a distribución por programas, capítulos e proxectos de gasto.
No seo desta comisión realizarase unha análise das diferentes actuacións de gasto ordenadas en proxectos que se van realizar no vindeiro exercicio, de cara a acreditar a súa adecuada necesidade, prioridade e cuantificación.
A comisión estará presidida pola titular da Consellería de Facenda e integrada polos titulares das distintas seccións orzamentarias ou persoas en que estes deleguen. O director xeral de Orzamentos actuará como vicepresidente e a secretaría da comisión corresponderá ao titular da Subdirección Xeral de Orzamentos.
A proposta de calquera dos seus membros, poderase convocar a representantes de calquera dos centros directivos cuxa presenza se considere oportuna, así como aos outros subdirectores da Dirección Xeral de Orzamentos en función da materia que se vai tratar.
Para o cumprimento das súas funcións, a comisión poderá actuar en pleno ou mediante as subcomisións que para cada sección orzamentaria se decida establecer.
Artigo 6. Texto articulado.
Un. Corresponderá á Dirección Xeral de Orzamentos coordinar a redacción do articulado do anteproxecto de Lei de orzamentos e a presentación do seu texto definitivo.
Dous. As consellerías, e a través delas os organismos e demais entes recollidos no artigo 3 desta orde, poderán formular ata o 20 de xullo as propostas normativas con encaixe na Lei de orzamentos que consideren precisas.
As propostas deberán estar acompañadas dos seguintes documentos:
- Memoria xustificativa da súa oportunidade.
- Táboa de vixencias e de disposicións afectadas.
- Informe económico sobre a súa repercusión nos ingresos e gastos, segundo o modiso previsto no anexo VII desta orde.
Artigo 7º. Proceso de elaboración.
Un. Ingresos tributarios.
A Dirección Xeral de Orzamentos da Consellería de Facenda levará a cabo as tarefas de determinación, análise e agregación dos datos precisos para a elaboración do anteproxecto de ingresos, considerando a información relativa ás previsións correspondentes a impostos directos, indirectos e taxas e prezos, facilitadas pola Dirección Xeral de Tributos, e as correspondentes ao capítulo IX da sección 22, que achegará a Dirección Xeral de Política Financeira e Tesouro.
A estimación dos beneficios fiscais que afecten figuras impositivas sobre as cales a comunidade autónoma posúe competencias normativa, será facilitada pola Dirección Xeral de Tributos.
A referida información deberá constar na Dirección Xeral de Orzamentos antes do 20 de xuño.
Dous. Ingresos finalistas do Estado.
A inclusión de ingresos de carácter finalista procedentes da Administración do Estado ou doutras administracións públicas, e correlativamente a dotación de créditos no orzamento de gastos, unicamente será posible despois da xustificación do dereito á súa percepción por parte das consellerías afectadas. Para tal efecto, deberán remitir á Dirección Xeral de Orzamentos as súas propostas antes do 20 de xuño.
Tres. Fondos europeos e Fondo de Compensación Interterritorial.
A Dirección Xeral de Planificación e Fondos facilitaralle á Dirección Xeral de Orzamentos, antes do 20 de xuño, a previsión de proxectos financiados con cargo ao FCI, acordados con cada unha das consellerías para o seu financiamento con cargo ao crédito recollido na sección 33 do anteproxecto de orzamentos xerais do Estado para o ano 2012, correspondentes a esta comunidade autónoma, así como a programación para 2012, dos fondos europeos Feder e FSE, coa correspondente desagregación por eixe e medida ou categoría de gasto, fondo comunitario, obxectivos (finais e intermedios) da estratexia de Galicia 2007-2013 para as intervencións estruturais e órgano executor.
Igualmente, co mesmo grao de desagregación e prazo, as consellerías xestoras dos programas FEADER e FEP remitiranlle á Consellería de Facenda a programación correspondente ao ano 2012.
Catro. Ingresos dos organismos autónomos e axencias.
As consellerías que tivesen adscrito algún dos organismos autónomos, axencias ou entidades con orzamento limitativo recollidos no artigo 3, remitirán á Dirección Xeral de Orzamentos as previsións de ingresos correspondentes a cada un deles.
Cinco. Propostas de gasto.
As distintas consellerías e órganos xestores remitirán, polo sistema informático establecido para o efecto, as propostas de gasto, desagregándose as accións contidas en cada proxecto para 2012, incluíndo as referentes aos organismos, entes e sociedades a eles adscritos. Esta remisión realizarase antes do 1 de xullo e quedará á disposición da Dirección Xeral de Orzamentos.
A Dirección Xeral de Orzamentos examinará, en coordinación cos órganos responsables da planificación e elaboración dos orzamentos de cada consellería ou secretaría xeral, a documentación orzamentaria recibida, para os efectos de axustar os créditos ás previsións de financiamento realizadas e ao establecido nesta orde e na restante normativa aplicable.
Seis. Regras de validación.
Na medida en que as propostas formuladas e aceptadas son vinculantes para cada sección orzamentaria, tras as reunións da comisión funcional de gasto que procedan, a Consellería de Facenda determinará, consonte os criterios e obxectivos fixados e demais directrices aprobadas polo Consello da Xunta, os importes dos orzamentos correspondentes a cada órgano xestor, e determinará as regras de validación que se deben incluír no programa informático de elaboración dos orzamentos.
Sete. Orzamentos dos organismos estatutarios e consultivos.
As propostas de anteproxectos dos estados de gastos dos órganos estatutarios e consultivos da comunidade autónoma elaboraranse consonte os criterios establecidos e remitiranse, no soporte informático de elaboración de orzamentos, á Dirección Xeral de Orzamentos de acordo co establecido na Lei de réxime financeiro e orzamentario de Galicia.
Oito. Anexo de persoal.
O anexo de persoal obterase directamente no programa de xestión de persoal no caso das seccións orzamentarias, organismos autónomos e axencias públicas autonómicas incluídos no sistema.
Así mesmo, para os casos en que as dotacións do capítulo I se financien con fondos europeos ou outros fondos finalistas, os distintos órganos xestores deberán remitir, a través do programa informático de elaboración de orzamentos, a información referida a estes por código de proxecto e fonte de financiamento.
Nove. Sociedades públicas mercantís autonómicas e fundacións do sector público autonómico.
Os entes instrumentais sinalados no artigo 3 desta orde remitiranlle á Dirección Xeral de Orzamentos, a través da aplicación informática especialmente habilitada para iso, a documentación que oportunamente se determinará a través da correspondente resolución.
Os órganos de goberno de cada ente instrumental aprobarán a actualización do seu PAIF, presentado de acordo co establecido no artigo 84 do texto refundido da Lei de réxime financeiro e orzamentario de Galicia e acordarán a súa remisión á Dirección Xeral de Orzamentos na primeira semana do mes de xullo.
A Dirección Xeral de Orzamentos poderá, para os efectos da presentación de datos agregados, homoxeneizar as estruturas orzamentarias das sociedades e entes clasificados como Administración pública da comunidade autónoma consonte as normas do Sistema Europeo de Contas (SEC-95).
Esta homoxeneización realizarase sobre a base da estrutura de ingresos e gastos establecida no artigo 4 desta orde.
No caso de que non tivesen remitida a documentación anterior completa e nos prazos establecidos, o orzamento do ente instrumental será realizado de oficio pola Dirección Xeral de Orzamentos aplicando os criterios da prórroga establecidos no artigo 54 do texto refundido da Lei de réxime financeiro e orzamentario de Galicia, así como tamén se axustarán de oficio as transferencias de financiamento a elas.
Artigo 8. Memorias e informe económico-financeiro.
Un. Memoria I.
A redacción da memoria xeral será levada a cabo pola Dirección Xeral de Orzamentos da Consellería de Facenda.
Dous. Memoria II.
As memorias correspondentes a cada unha das consellerías serán elaboradas por estas segundo o contido e as instrucións que dite a Dirección Xeral de Orzamentos, e remitiranse a esta antes do 20 de xullo.
Tres. Memoria de obxectivos e programas.
A memoria de obxectivos e programas será elaborada pola Dirección Xeral de Planificación e Fondos, conforme a información a que se refire o punto anterior.
Catro. Informe económico-financeiro.
A Dirección Xeral de Planificación e Fondos terá ao seu cargo a elaboración do informe económico-financeiro que acompaña o proxecto de Lei de orzamentos xerais baseándose, de ser o caso, nos informes e previsións de conxuntura económica elaborados polo Instituto Galego de Estatística e a Dirección Xeral de Política Financeira e Tesouro.
Cinco. Memoria de orzamentos das deputacións.
A Dirección Xeral de Planificación e Fondos elaborará a memoria de orzamentos das deputacións provinciais, de acordo coa disposición adicional terceira do Estatuto de autonomía de Galicia.
Disposición adicional primeira.
As axencias públicas autonómicas, consorcios e entes públicos empresarias, aos cales se refire a disposición transitoria terceira da Lei 16/2010, do 17 de decembro, de organización e funcionamento da Administración xeral e do sector público autonómico de Galicia, presentarán uns estados orzamentarios consonte a forma xurídica que se describe no dito precepto.
Disposición derradeira primeira.
Tendo en conta as análises e as propostas de ingresos e gastos resultantes de todo o actuado, e conforme as directrices do marco orzamentario plurianual da comunidade autónoma, a Consellería de Facenda formulará o anteproxecto de Lei de orzamentos xerais e someterao á aprobación do Consello da Xunta.
Disposición derradeira segunda.
Autorízase a Dirección Xeral de Orzamentos para desenvolver as normas contidas nesta orde, especialmente as relativas á definición, normalización e contido da clasificación económica e por programas, así como para adecuar, se é o caso, a documentación que se indica no seu artigo 4, creando ou substituíndo os que se consideren precisos en función das necesidades resultantes do proceso de elaboración.
Disposición derradeira terceira.
Esta orde entrará en vigor o día da súa publicación no Diario Oficial de Galicia.
Santiago de Compostela, 30 de maio de 2011.
Marta Fernández Currás
Conselleira de Facenda
ANEXO I
Clasificación económica dos ingresos públicos
Código da clasificación económica dos ingresos públicos comprendidos nos orzamentos da comunidade autónoma e os seus organismos autónomos e axencias públicas.
Os recursos que prevé liquidar, segundo a súa natureza económica, clasificaranse por capítulos, artigos, conceptos e subconceptos, tal como se detalla no seguinte sistema de codificación.
Esta estrutura de clasificación inicial por artigos, conceptos e subconceptos considérase aberta, polo que se poderán propoñer os novos elementos que se consideren necesarios en calidade de atípicos, cando non figuren incluídos na codificación inicial.
A clasificación económica, co detalle antes definido, terá carácter informativo para os efectos de lograr unha adecuada identificación dos dereitos económicos da Facenda pública no momento do seu rexistro contable. Para os efectos da súa inclusión nos orzamentos, a desagregación das previsións nos distintos niveis da clasificación por categorías económicas será elaborada polos distintos centros xestores dos ingresos en función da información dispoñible por eles.
Capítulo I
Impostos directos
1 |
Impostos directos. |
||
10 |
Sobre a renda. |
||
100 |
Tarifa autonómica sobre a renda das persoas físicas. |
||
00 Entregas á conta. |
|||
01. Liquidación exercicios anteriores. |
|||
11 |
Sobre o capital. |
||
110 |
Imposto sobre sucesións e doazóns. |
||
111 |
Imposto sobre o patrimonio. |
Capítulo II
Impostos indirectos
2 |
Impostos indirectos. |
||
20 |
Sobre transmisións patrimoniais onerosas e actos xurídicos documentados. |
||
200 |
Sobre transmisións inter vivos. |
||
201 |
Sobre actos xurídicos documentados. |
||
21 |
Sobre o valor engadido. |
||
210 |
Imposto sobre o valor engadido. |
||
00. Entregas á conta exercicio corrente. |
|||
01. Liquidación exercicios anteriores. |
|||
22 |
Sobre consumos específicos. |
||
220 |
Impostos especiais. |
||
220.0 Sobre o alcohol e bebidas derivadas. Entregas á conta. |
|||
220.1 Sobre a cervexa. Entregas á conta. |
|||
220.3 Sobre elaborados de tabaco. Entregas á conta. |
|||
220.4 Sobre hidrocarburos. Entregas á conta. |
|||
220.5 Sobre determinados medios de transporte. |
|||
220.6 Sobre produtos intermedios. Entregas á conta. |
|||
220.7 Sobre a electricidade. Entregas á conta. |
|||
220.8. Liquidación exercicios anteriores. |
|||
221 |
Imposto retallista sobre hidrocarburos. |
||
221.0 Imposto retallista hidrocarburos (estatal). |
|||
221.1 Imposto retallista hidrocarburos (autonómico). |
|||
29 |
Tributos propios da comunidade autónoma. |
||
290 |
Imposto sobre o bingo. |
||
291 |
Imposto sobre a contaminación atmosférica. |
||
292 293 294 |
Imposto sobre o dano ambiental auga encorada. Canon eólico. Canon da auga. |
Capítulo III
Taxas, prezos e outros ingresos
3 |
Taxas, prezos e outros ingresos. |
||
30 |
Taxas administrativas. |
||
301 |
Taxas por servizos administrativos. |
||
01 Inscrición de convocatorias para selección de persoal. Consellería de Facenda. |
|||
02 Inscrición de convocatorias para selección de persoal. Consellería de Educación e Ordenación Universitaria. |
|||
03 Inscrición de convocatorias para selección de persoal. Resto de consellerías. |
|||
04 Outras taxas por servizos administrativos. |
|||
302 |
Taxas por servizos profesionais. |
||
01 Modalidade administrativo-facultativa. |
|||
02 Modalidade actuacións profesionais. |
|||
303 |
Taxas por venda de bens. |
||
01 Venda ou subscrición do DOG. |
|||
02 Outras taxas por venda de bens. |
|||
304 305 |
Taxas por dominio público. Coeficiente de vertedura. |
||
31 |
Prezos. |
||
311 |
Prezos públicos. |
||
312 |
Prezos privados. |
||
01 Programa TIVE. |
|||
02 Carné xove. |
|||
03 Outros prezos privados. |
|||
32 |
Outras taxas. |
||
320 |
Taxas sobre o xogo. |
||
01 Bingo. |
|||
02 Rifas, tómbolas, apostas e combinacións aleatorias. |
|||
03 Máquinas recreativas. |
|||
04 Casinos. |
|||
36 |
Prestacións de servizos sanitarios. |
||
363 |
Debedores varios e particulares. |
||
364 |
Debedores de accidentes de tráfico. |
||
365 |
Debedores mutuas patronais de accidentes de traballo. |
||
366 |
Convenio Muface. |
||
367 |
Convenio Isfas. |
||
368 |
Convenio Muxexu. |
||
369 |
Convenio institucións penais. |
||
37 |
Ingresos por ensaios clínicos. |
||
371 |
Convenio por ensaios clínicos. |
||
38 |
Reintegros por operacións correntes. |
||
380 |
De exercicios pechados. |
||
381 |
De exercicio corrente. |
||
39 |
Outros ingresos. |
||
390 |
Canon de saneamento. |
||
391 |
Recargas e multas. |
||
01 Xuros de demora. |
|||
02 Recarga de constrinximento. |
|||
99 Multas e sancións tributarias. |
|||
392 |
Sancións impostas polas consellerías. |
||
393 |
Diferenzas de cambio. |
||
399 |
Ingresos diversos. |
||
00 Compensación de funcionarios públicos de entes e corporacións de dereito público. |
|||
01 Recursos eventuais. |
|||
03 Xestión de declaracións de porte. |
|||
04 Xestión recadadora executiva a outros entes. |
|||
99 Outros ingresos diversos. |
Capítulo IV
Transferencias correntes
Recursos condicionados ou non, recibidos pola Administración da comunidade autónoma e os seus organismos autónomos e axencias públicas, sen contrapartida directa por parte dos axentes que os conceden e que se destinan a financiar operacións correntes.
4 |
Transferencias correntes. |
||
40 |
Da Administración xeral do Estado e organismos públicos do Estado. |
||
400 |
Participación no sistema de financiamento. |
||
00 Fondo de suficiencia. Entregas á conta. |
|||
01 Fondo de suficiencia. Liquidación exercicios anteriores. |
|||
07 Compensación supresión imposto sobre o aatrimonio. |
|||
08 Recursos adicionais e fondos de converxencia acordo 6/2009. Anticipos. 09 Fondo de Garantía de Servizos Públicos Fundamentais. Entrega a conta. 10 Fondo de Garantía de Servizos Públicos Fundamentais. Liquidación exercicios anteriores. |
|||
-Abriranse outros subconceptos en función dos recursos de procedencia. |
|||
401 |
Da Seguridade Social. |
||
402 |
De organismos autónomos do Estado. |
||
403 |
De empresas públicas e outros entes públicos do Estado. |
||
404 |
Subvencións finalistas da Administración xeral. |
||
-Abriranse os subconceptos que procedan segundo a consellería ou organismo a que se destinan. -Desenvolverase en función das liñas de actuación. |
|||
409 |
Custo novas transferencias da Administración do Estado. |
||
-A nivel de subconcepto indicarase o ano de procecencia da transferencia. |
|||
41 |
Da Administración xeral da Comunidade Autónoma de Galicia. |
||
43 |
De organismos autónomos e axencias públicas da Comunidade Autónoma de Galicia. |
||
430 431 |
De organismos autónomos. De entidades públicas instrumentais de consulta ou asesoramento. |
||
432 |
De axencias públicas autonómicas. |
||
44 |
De sociedades públicas e outros entes públicos da comunidade autónoma. |
||
440 |
De entidades públicas empresariais. 00. A Compañía de Radio Televisión de Galicia e sociedades. 01. Empresa Pública de Obras e Servizos Hidráulicos. 02. Portos de Galicia. |
||
441 |
De sociedades mercantís. 00. Redes de Telecomunicación Galegas, Retegal, S.A. 01. Sociedade Pública de Investimentos de Galicia. 02. Sociedade Galega de Medio Ambiente, S.A. (Sogama) 03. Xestur A Coruña, S.A. 04. Xestur Lugo, S.A. 05. Xestur Ourense, S.A. 06. Xestur Pontevedra, S.A. 07. Centro Europeo de Empresas e Innovación de Galicia, S.A. 08. Xes Galicia Sociedade Xestora Entidades de Capital Risco, S.A. 09. Sodiga Galicia. Sociedade de Capital Risco. 10. Sociedade Anónima de Xestión do Centro de Supercomputación de Galicia. 11. Galicia Calidade. 12. Sociedade Anónima de Xestión do Xacobeo. 13. Sociedade de Imaxe e Promoción Turística de Galicia. 14. Sociedade Anónima de Desenvolvemento Comarcal de Galicia. 15. Xenética Fontao, S.A. 16. Empresa Pública de Servizos Agrarios Galegos, S.A. 17. S.A. Xestora do Banco de Terras de Galicia. |
||
442 |
De consorcios participados maioritariamente pola comunidade autónoma. 00. Consorcio audiovisual de Galicia. 01. Consorcios comarcais servizos contraincedios 02. Consorcio Provincial da Coruña Servizo Contraincedios e Salvamento 03. Axencia de Protección da Legalidade Urbanística 04. Centro de Extensión Universitaria e Divulgación Ambiental de Galicia 05. Axencia para a Xestión Integrada, Calidade e Avaliación e Formación Profesional 06. Consorcio Bibliotecas Universitarias 07. Instituto Estudos Turísticos 08. Consorcio Galego de Servizos de Igualdade e do Benestar |
||
443 |
De fundacións públicas autonómicas 00. Fundación Galicia Emigración 01. Fundación Deporte Galego 02. Fundación Axencia Humanitaria de Galicia 03. Fundación Semana Verde de Galicia 04. Fundación Galicia-Europa 05. Fundación Feiras e Exposicións de Lugo 06. Fundación Centro de Supercomputación de Galicia 07. Fundación para o Fomento da Calidade Industrial e o Desenvolvemento Tecnolóxico 08. Fundación Feiras e Exposicións para o Desenvolvemento de Galicia 09. Fundación Instituto Feiral de Vigo 10. Fundación Centro Galego de Artesanía e Deseño 11. Fundación Instituto Galego de Oftalmoloxía 12. Fundación Escola Galega de Administración Sanitaria 13. Urxencias Sanitarias 061 14. Centro de Transfusión de Galicia 15. Fundación Galega de Medicina Xenómica 16. Fundación Cidade da Cultura 17. Fundación Illa de San Simón 18. Fundación Galega para o Impulso da Autonomía Persoal e a Atención ás Persoas en Situación de Dependencia 19. Fundacións comarcais de Galicia 20. Centro Tecnolóxico da Carne 21. Rof Codina |
||
444 |
De universidades públicas da Comunidade Autónoma de Galicia |
||
445 |
Doutros entes públicos da comunidade autónoma. |
||
45 |
De comunidades autónomas. |
||
450 |
De comunidades autónomas. |
||
46 |
De corporacións locais. |
||
460 |
De concellos. |
||
461 |
De deputacións. |
||
469 |
Doutros entes locais. |
||
47 |
De empresas privadas. |
||
48 |
De familias e institucións sen fins de lucro. |
||
480 |
De familias. |
||
481 |
De institucións sen fin de lucro. |
||
49 |
Do exterior. |
||
-Abriranse distintos conceptos e subconceptos de acordo coa orixe específica dos fondos. |
|||
-Nos organismos autónomos, indicarase a nivel de subconcepto a natureza dos fondos. |
Capítulo V
Ingresos patrimoniais
Recolle os ingresos procedentes de rendas de propiedade ou do patrimonio da comunidade autónoma e dos seus organismos autónomos e axencias públicas e das súas actividades realizadas en réxime de dereito privado.
5 |
Ingresos patrimoniais. |
||
50 |
Xuros de títulos e valores. |
||
51 |
Xuros de anticipos e préstamos concedidos. |
||
52 |
Xuros de depósitos. |
||
520 |
Xuros de contas bancarias. |
||
00 De contas correntes. |
|||
99 Outros xuros bancarios. |
|||
53 |
Dividendos e participacións en beneficios. |
||
533 |
De organismos autónomos |
||
534 |
De empresas públicas e outros entes públicos. |
||
537 |
De empresas privadas. |
||
54 |
Rendas de bens inmobles. |
||
540 |
Alugamento e produtos de inmobles. |
||
541 |
Alugamento de predios rústicos. |
||
544 |
Outras rendas. |
||
55 |
Produtos de concesións e aproveitamentos especiais. |
||
550 |
De concesións administrativas. |
||
551 |
Aproveitamentos agrícolas e forestais. |
||
559 |
Outras concesións e aproveitamentos. |
||
57 |
Resultado de operacións comerciais. |
||
58 |
Variación do fondo de manobra. |
||
59 |
Outros ingresos patrimoniais. |
||
591 |
Beneficios por realización de investimentos financeiros. |
||
592 |
Comisións sobre avais. |
||
599 |
Outros. |
Capítulo VI
Alleamento de investimentos reais
Comprende os ingresos derivados da venda de bens de capital de propiedade da comunidade autónoma e dos seus organismos autónomos e axencias públicas.
6 |
Alleamento de investimentos reais. |
||
60 |
De terreos. |
||
600 |
Venda de soares. |
||
00 De solo industrial. |
|||
01 De solo residencial. |
|||
601 |
Venda de predios rústicos. |
||
61 |
Dos demais investimentos reais. |
||
619 |
Venda doutros investimentos reais. |
||
00 Alleamento de locais comerciais. |
|||
02 Amortización anticipada de vivendas. |
|||
03 Alleamento de vivendas. |
|||
05 Recadación de vivendas. |
|||
68 |
Reintegro por operacións de capital. |
||
680 |
De exercicios pechados. |
||
681 |
Do exercicio corrente. |
Capítulo VII
Transferencias de capital
Recursos condicionados ou non recibidos pola comunidade autónoma e os seus organismos autónomos e axencias públicas, sen contrapartida directa por parte dos axentes que os conceden e que se destinan a financiar operacións de capital.
7 |
Transferencias de capital. |
||
70 |
Da Administración xeral e organismos públicos do Estado |
||
700 |
Do Fondo de Compensación Interterritorial. |
||
700.1 Fondo de compensación. |
|||
700.2 Fondo complementario. 700.3 Axustes diferenzas de programación |
|||
701 |
Da Seguridade Social. |
||
702 |
De organismos autónomos do Estado. |
||
703 |
De empresas públicas e outros entes públicos do Estado. |
||
704 |
Subvencións finalistas da Administración xeral. |
||
-Abriranse os subconceptos que procedan segundo a consellería ou organismo a que afecte. -Desenvolverase en función das liñas de actuación |
|||
709 |
Outras transferencias. |
||
71 |
Da Administración xeral da Comunidade Autónoma de Galicia. |
||
73 |
De organismos autónomos e axencias públicas da Comunidade Autónoma de Galicia. |
||
730 731 |
De organismos autónomos administrativos. De entidades públicas instrumentais de consulta ou asesoramento |
||
732 |
De axencias públicas autonómicas |
||
74 |
De sociedades públicas e outros entes públicos da comunidade autónoma. |
||
740 |
De entidades públicas empresariais Mesma desagregación que no concepto 440. |
||
741 |
De sociedades mercantís da comunidade autónoma. Mesma desagregación que no concepto 441. |
||
742 |
De consorcios participados maioritariamente pola comunidade autónoma. Mesma desagregación que no concepto 442. |
||
743 |
De fundacións públicas. Mesma desagregación que no concepto 443. |
||
744 |
De universidades públicas da comunidade autónoma. |
||
745 |
Dutros entes públicos da comunidade autónoma. Mesma desagregación que no concepto 445. |
||
75 |
De comunidades autónomas. |
||
750 |
Transferencias de capital de comunidades autónomas. |
||
76 |
De corporacións locais. |
||
760 |
De concellos. |
||
761 |
De deputacións. |
||
769 |
Doutros entes locais. |
||
77 |
De empresas privadas. |
||
78 |
De familias e institucións sen fin de lucro. |
||
780 |
De familias. |
||
781 |
De institucións sen fin de lucro. |
||
79 |
Do exterior. |
||
-Abriranse distintos conceptos e subconceptos segundo a orixe específica dos fondos. |
|||
-No caso de organismos autónomos, indicarase a nivel de subconcepto a natureza dos fondos. |
Capítulo VIII
Activos financeiros
Recolle os ingresos procedentes da venda de activos financeiros, así como os ingresos procedentes de reintegros de préstamos concedidos e os reintegros de depósitos e fianzas constituídas.
8 |
Activos financeiros. |
||
80 |
Alleamento de débeda do sector público. |
||
800 |
A curto prazo. |
||
801 |
A longo prazo. |
||
81 |
Alleamento de obrigacións e bonos fóra do sector público. |
||
810 |
A curto prazo. |
||
811 |
A longo prazo. |
||
82 |
Reintegros de préstamos concedidos ao sector público. |
||
820 |
A curto prazo. |
||
821 |
A longo prazo. |
||
83 |
Reintegro de préstamos concedidos fóra do sector público. |
||
830 |
A curto prazo. |
||
831 |
A longo prazo. |
||
84 |
Devolución de depósitos e fianzas. |
||
840 |
Devolución de depósitos. |
||
841 |
Devolución de fianzas. |
||
85 |
Alleamento de accións do sector público. |
||
850 |
Alleamento de accións do sector público. |
||
86 |
Alleamento de accións fóra do sector público. |
||
860 |
Alleamento de accións fóra do sector público. |
||
87 |
Remanente de tesouraría. |
||
870 |
Remanente de tesouraría. |
Capítulo IX
Pasivos financeiros
Imputaranse a este concepto os ingresos obtidos pola comunidade autónoma e os seus organismos autónomos procedentes da emisión de débeda e da obtención de préstamos tanto no interior como no exterior, en moeda nacional ou estranxeira, a curto, medio e longo prazo, os depósitos e fianzas recibidas.
9 |
Pasivos financeiros. |
||
94 |
Depósitos e fianzas recibidos. |
||
940 |
Depósitos recibidos. |
||
941 |
Fianzas recibidas. |
||
95 |
Préstamos recibidos e emisión de débeda. |
||
950 |
Préstamos recibidos e emisión de débeda. |
||
96 |
Conversión, negociación, transformación ou substitución de operacións de endebedamento. |
||
960 |
Conversión, negociación, transformación ou substitución de operacións de endebedamento. |
ANEXO II
Clasificación económica do gasto
Código da clasificación económica dos gastos públicos comprendidos nos orzamentos da comunidade autónoma e nos seus organismos autónomos.
A desagregación da clasificación económica, en conceptos e subconceptos, ten carácter informativo para aqueles casos en que a vinculación se estableza a nivel máis agregado.
Os centros xestores presentarán o detalle dos créditos en función da información dispoñible, debendo descender a nivel de subconcepto naqueles conceptos que así se detallan nesta orde.
Naqueles supostos en que se prevexa o desenvolvemento por sectores dun concepto, estes identificaranse polos seguintes díxitos:
0 |
Administración xeral e organismos públicos do Estado. |
|
00 |
Administración do Estado. |
|
01 |
Seguridade Social. |
|
02 |
Organismos autónomos do Estado. |
|
03 |
Axencias estatais e outros organismos públicos do Estado. |
|
1 |
Administración xeral da comunidade autónoma. |
|
11 |
Administración xeral da comunidade autónoma. |
|
3 |
Organismos autónomos da comunidade autónoma. |
|
30 |
Organismos autónomos. |
|
31 32 |
Entidades públicas instrumentais de consulta ou asesoramento Axencias públicas autonómicas |
|
4 |
Sociedades mercantís, entidades públicas empresarias, fundacións e resto de entidades do sector público autonómico. |
|
40 |
Entidades públicas empresariais. |
|
41 |
Sociedades mercantís públicas autonómicas |
|
42 |
Consorcios autonómicos. |
|
43 |
Fundacións do sector público autonómico |
|
44 |
Universidades públicas galegas. |
|
45 |
Outros entes públicos da comunidade autónoma. |
|
5 |
Comunidades autónomas. |
|
50 |
Comunidades autónomas. |
|
6 |
Corporacións locais. |
|
60 |
Corporacións locais. |
|
7 |
Empresas privadas. |
|
70 |
Empresas privadas. |
|
8 |
Familias e institucións sen fin de lucro. |
|
80 |
Familias. |
|
81 |
Institucións sen fin de lucro. |
|
9 |
Exterior. |
|
90 |
Exterior. |
Capítulo I
Gastos de persoal
1 |
Gastos de persoal. |
||
10 |
Altos cargos e delegados. |
||
100 |
Retribucións básicas e outras remuneracións de altos cargos e delegados. |
||
00 Retribucións básicas. |
|||
01 Outras remuneracións. |
|||
11 |
Persoal eventual de gabinete. |
||
110 |
Persoal eventual de gabinete. |
||
00 Retribucións básicas e outras remuneracións. |
|||
12 |
Funcionarios. |
||
120 |
Retribucións básicas. |
||
00 Soldos subgrupo A1. |
|||
01 Soldos subgrupo A2. |
|||
02 Soldos subgrupo C1. |
|||
03 Soldos subgrupo C2. |
|||
04 Soldos grupo E e agrupacións profesionais. |
|||
05 Trienios. |
|||
06 Outras retribucións básicas. |
|||
07 Prestacións por maternidade. |
|||
09 Vacacións persoal interino docente. |
|||
10 Soldos subgrupo A1 Persoal de cota. |
|||
11 Soldos subgrupo A2. Persoal de cota. |
|||
12 Substitucións médicos APD. |
|||
13 Substitucións practicantes APD. |
|||
14 Substitucións matronas APD. |
|||
20 Substitucións de persoal non docente. |
|||
21 Substitucións de persoal docente. |
|||
22 Regulación da parte proporcional das vacacións de substitutos docentes. |
|||
23 Vacacións non desfrutadas |
|||
24 Substitucións por acumulación de tarefas de persoal funcionario |
|||
25 Persoal interino. Programas extraordinarios de carácter temporal |
|||
121 |
Retribucións complementarias. |
||
00 Complemento de destino. |
|||
01 Complemento específico. |
|||
02 Outros complementos. |
|||
03 Complementos de atención continuada persoal facultativo. |
|||
04 Complementos de atención continuada persoal non facultativo. |
|||
05 Complementos de atención continuada outro persoal. |
|||
06 Complemento de penosidade, responsabilidade e dificultade. |
|||
07 Sexenios. |
|||
08 IPC galego. |
|||
09 Revisión retribucións complementarias. 16 Prestacións económicas por incapacidade temporal, para compensar 17 Prestacións por diferenzas retributivas e en incapacidade temporal e maternidade |
|||
41 Complementos transitorios absorbibles. |
|||
42 Retribucións complementarias de cota. |
|||
43 Complemento de carreira |
|||
44 Complemento persoal. |
|||
122 |
Outras retribucións. |
||
09 Outras retribucións en especie. |
|||
124 |
Funcionarios en prácticas. |
||
00 Soldos subgrupo A1. |
|||
01 Soldos subgrupo A2. |
|||
02 Soldos subgrupo C1. |
|||
03 Soldos subgrupo C2. |
|||
04 Soldos grupo E e agrupacións profesionais. |
|||
05 Trienios. |
|||
06 Outras retribucións básicas. |
|||
13 |
Laborais. |
||
130 |
Laboral fixo. |
||
00 Retribucións básicas. |
|||
01 Outras remuneracións. |
|||
02 Complementos de perigosidade, penosidade e toxicidade. |
|||
05 Trienios. |
|||
07 Diferenzas prestacións por maternidade |
|||
08 IPC galego. |
|||
09 Revisión retribucións complementarias. 16 Prestacións económicas por incapacidade temporal, para compensar 17 Prestacións por diferenzas retributivas e en incapacidade temporal e maternidade |
|||
90 Traballo a quendas e noites. |
|||
131 |
Laboral eventual. |
||
00 Retribucións básicas. |
|||
02 Complementos de perigosidade, penosidade e toxicidade. |
|||
05 Trienios. |
|||
07 Diferenzas prestacións por maternidade |
|||
08 IPC galego. |
|||
09 Vacacións non desfrutadas. |
|||
90 Traballo a quendas e noites. |
|||
132 |
Laboral eventual. Profesores de relixión. |
||
00 Retribucións básicas. |
|||
05 Trienios. |
|||
08 IPC galego. |
|||
133 |
Temporal indefinido. |
||
00 Retribucións básicas. |
|||
04 Indemnizacións e salarios de tramitación |
|||
05 Trienios. |
|||
08 IPC galego. |
|||
134 |
Persoal laboral disposición transitoria 9.ª bis IV Convenio colectivo. Sen sentenza |
||
00 Retribucións básicas. |
|||
02 Complementos de perigosidade, penosidade e toxicidade. |
|||
05 Trienios. |
|||
08 IPC galego |
|||
14 |
Outro persoal. |
||
140 |
Outro persoal. |
||
00 Outro persoal. |
|||
15 |
Incentivos ao rendemento. |
||
150 |
Produtividade de persoal non estatutario. |
||
151 |
Gratificacións. |
||
152 |
Produtividade persoal estatutario. Factor fixo. |
||
00 Produtividade persoal estatutario. Factor fixo. |
|||
153 |
Produtividade persoal estatutario. Factor variable. |
||
01 Produtividade factor variable. Persoal directivo. |
|||
02 Produtividade factor variable. Persoal non directivo. |
|||
03 Produtividade factor variable. Programa de extracción e transplantes. |
|||
04 Produtividade factor variable. Programas especiais. |
|||
05 Produtividade factor variable. Actividades non programadas. |
|||
16 |
Cotas, prestacións e gastos sociais por conta do empregador. |
||
160 |
Cotas sociais. |
||
00 Seguridade Social. |
|||
01 Muface. |
|||
02 Isfas. |
|||
03 Munpal. |
|||
09 Outras. |
|||
24 Seguridade Social. Acumulación tarefas |
|||
25 Seguridade Social. Programas extraordinarios de carácter temporal |
|||
33 Seguridade Social. Persoal laboral temporal indefinido |
|||
34 Seguridade Social. Disposición transitoria 9.ª bis. IV Convenio colectivo sen sentenza |
|||
36 Seguridade Social. Persoal investigador |
|||
161 |
Complemento familiar. |
||
162 |
Gastos sociais do persoal. |
||
00 Formación e perfeccionamento do persoal. |
|||
01 Economatos e comedores. |
|||
02 Transportes do persoal. |
|||
03 Bonificacións. |
|||
04 Acción social. |
|||
05 Seguros. |
|||
09 Outros. |
Capítulo II
Gastos en bens correntes e servizos
2 |
Gastos en bens correntes e servizos. |
||
20 |
Alugamentos e canons. |
||
200 |
Terreos e bens naturais. |
||
202 |
Edificios e outras construcións. |
||
203 |
Maquinaria, instalacións e utensilios. |
||
204 |
Material de transporte. |
||
205 |
Mobiliario e aparellos. |
||
206 |
Equipamentos para procesos de información. |
||
208 |
Outro inmobilizado material. |
||
209 |
Canons. |
||
21 |
Reparacións, mantemento e conservación. |
||
210 |
Infraestrutura e bens naturais. |
||
212 |
Edificios e outras construcións. |
||
213 |
Maquinaria, instalacións e utensilios. |
||
214 |
Material de transporte. |
||
215 |
Mobiliario e aparellos. |
||
216 |
Equipamentos para procesos de información. |
||
219 |
Outro inmobilizado material. |
||
22 |
Material, subministracións e outros. |
||
220 |
Material de oficina. |
||
00 Ordinario non inventariable. |
|||
01 Prensa, revistas, libros e outras publicacións. |
|||
02 Material informático non inventariable. |
|||
03 DOG. |
|||
04 BOPG e DOPG. |
|||
221 |
Subministracións. |
||
00 Enerxía eléctrica. |
|||
01 Auga. |
|||
02 Gas. |
|||
03 Combustibles. |
|||
04 Vestiario. |
|||
05 Produtos alimenticios. |
|||
06 Produtos farmacéuticos e material sanitario. |
|||
07 Comedores escolares. |
|||
08 Subministracións de recambios de maquinaria, utensilios e elementos de transporte. |
|||
09 Subministracións de material electrónico, eléctrico e de comunicacións. |
|||
10 Irmandade de doadores de sangue. |
|||
11 Extracción de sangue. |
|||
12 Hemoderivados. |
|||
13 Instrumental e pequenos utensilios sanitarios. |
|||
14 Instrumental e pequenos utensilios non sanitarios. |
|||
15 Implantes. |
|||
16 Outro material sanitario. |
|||
17 Material non sanitario para consumo e reposición. |
|||
18 Produtos farmacéuticos de dispensación ambulatoria. |
|||
19 Material de laboratorio. |
|||
20 Material de radioloxía. |
|||
21 Material de medicina nuclear. |
|||
22 Subministración de material deportivo, didáctico e cultural. |
|||
23 Tarxeta de transporte. |
|||
99 Outras subministracións. |
|||
222 |
Comunicacións. |
||
00 Telefónicas. |
|||
01 Postais. |
|||
02 Telegráficas. |
|||
03 Télex e fax. |
|||
04 Informáticas. |
|||
99 Outras. |
|||
223 |
Transportes. |
||
08 Transporte escolar. |
|||
224 |
Primas de seguros. |
||
225 |
Tributos. |
||
226 |
Gastos diversos. |
||
01 Atencións protocolarias e representativas. |
|||
02 Publicidade e propaganda. |
|||
03 Xurídicos, contenciosos. |
|||
06 Reunións, conferencias e cursos. |
|||
07 Actuacións derivadas da Lei de galeguidade. |
|||
08 Cobertura informativa. |
|||
10 Actividades deportivas. |
|||
11 Consello Escolar de Galicia. |
|||
12 Funcionamento, apoio, coordinación do Sistema Universitario de Galicia. |
|||
13 Gastos de funcionamento de tribunais de oposición e de probas selectivas. |
|||
14 Dotación de equipamentos de lingua galega. |
|||
15 Programa de lingua. |
|||
16 Consello Galego de Estatística. |
|||
17 Cursos de formación. |
|||
99 Outros. |
|||
227 |
Traballos realizados por outras empresas. |
||
00 Limpeza e aseo. |
|||
01 Seguridade. |
|||
02 Valoracións e peritaxes. |
|||
03 Postais. |
|||
04 Custodia, depósito e almacenaxe. |
|||
05 Procesos electorais. |
|||
06 Estudos e traballos técnicos. |
|||
07 Remuneración a axentes mediadores independentes. |
|||
08 Premios de cobranza. |
|||
09 Servizo de prevención riscos laborais |
|||
10 Servizos contratados de comedor. |
|||
99 Outros. |
|||
228 |
Gastos de funcionamento de centros e servizos sociais. |
||
229 |
Gastos de funcionamento dos centros docentes non universitarios. |
||
23 |
Indemnizacións por razóns do servizo. |
||
230 |
Axudas de custo. |
||
231 |
Locomoción. |
||
232 |
Traslados. |
||
233 |
Outras indemnizacións. |
||
25 |
Asistencia sanitaria con medios alleos. |
||
251 |
Concertos con institucións de atención primaria. |
||
02 Concertos con entes territoriais. |
|||
252 |
Concertos con institucións de atención especializada. |
||
01 Concertos con institucións da comunidade autónoma. |
|||
02 Concertos con entes territoriais. |
|||
03 Concertos con entidades privadas. |
|||
253 |
Concertos por programas especiais de hemodiálise. |
||
01 Hemodiálise en centros hospitalarios. |
|||
02 Club de diálise. |
|||
03 Outras hemodiálises en centros non hospitalarios. |
|||
254 |
Concertos con centros de diagnóstico e tratamento. |
||
01 Concertos para litotricias extracorpóreas. |
|||
02 Terapia da insuficiencia respiratoria a domicilio. |
|||
03 Concertos para resonancia magnética e medicina nuclear. |
|||
04 Concertos para TAC. |
|||
05 Concertos para rehabilitación-fisioterapia. |
|||
06 Concertos para alerxias. |
|||
07 Outros servizos especiais. |
|||
255 |
Concertos polo programa especial de transporte. |
||
01 Servizos concertados de ambulancias. |
|||
02 Traslados de enfermos con outros medios de transporte. |
|||
258 |
Outros servizos de asistencia sanitaria. |
||
01 Reintegros de asistencia sanitaria. |
|||
02 Outros servizos de asistencia sanitaria. |
|||
03 Convenios con universidades. Prazas vinculadas. |
|||
27 |
Publicacións. |
||
270 |
Edicións e distribucións. |
Capítulo III
Gastos financeiros
3 |
Gastos financeiros. |
||
30 |
Débeda pública e préstamos. |
||
300 |
Xuros de débeda pública e préstamos. |
||
302 |
Diferenzas de cambio. |
||
31 |
Gastos de emisión, formalización, modificación e cancelación de débeda pública e préstamos. |
||
310 |
Gastos de emisión, modificación e cancelación. |
||
34 |
De depósitos e fianzas. |
||
340 |
Xuros de depósitos. |
||
341 |
Xuros de fianzas. |
||
35 |
Xuros de demora e outros gastos financeiros. |
||
352 |
Xuros de demora. |
||
353 |
Diferenzas de cambio por pagamentos en divisas. |
||
359 |
Outros gastos financeiros. |
Capítulo IV
Transferencias correntes
4 |
Transferencias correntes. |
||
40 |
Á Administración xeral e organismos públicos do Estado. |
||
400 |
Á Administración do Estado. |
||
401 |
Á Seguridade Social. |
||
402 |
A organismos autónomos do Estado. |
||
403 |
A empresas públicas e outros entes públicos do Estado. |
||
41 |
Á Administración xeral da Comunidade Autónoma de Galicia. |
||
43 |
A organismos autónomos, entidades públicas instrumentais de consulta ou asesoramento e axencias públicas da Comunidade Autónoma de Galicia. |
||
430 431 |
A organismos autónomos A entidades públicas instrumentais de consulta ou asesoramento |
||
432 |
A axencias públicas da Comunidade Autónoma de Galicia. |
||
44 |
A sociedades públicas e outros entes públicos da comunidade autónoma. |
||
440 |
A entidades públicas empresariais 00. A Compañía de Radio Televisión de Galicia e sociedades 01. Empresa Pública de Obras e Servizos Hidráulicos 02. Portos de Galicia |
||
441 |
A sociedades mercantís. 00. Redes de Telecomunicación Galegas, Retegal, S.A. 01. Sociedade Pública de Investimentos de Galicia 02. Sociedade Galega de Medio Ambiente, S.A. (Sogama) 03. Xestur A Coruña, S.A. 04. Xestur Lugo, S.A. 05. Xestur Ourense, S.A. 06. Xestur Pontevedra, S.A. 07. Centro Europeo de Empresas e Innovación de Galicia, S.A. 08. Xes Galicia Sociedade Xestora Entidades de Capital Risco, S.A. 09. Sodiga Galicia. Sociedade de Capital Risco 10. Sociedade Anónima de Xestión do Centro de Supercomputación de Galicia 11. Galicia Calidade 12. Sociedade Anónima de Xestión do Xacobeo 13. Sociedade de Imaxe e Promoción Turística de Galicia 14. Sociedade Anónima de Desenvolvemento Comarcal de Galicia 15. Xenética Fontao, S.A. 16. Empresa Pública de Servizos Agrarios Galegos, S.A. |
||
442 |
A consorcios participados maioritariamente pola comunidade autónoma. 00. Consorcio Audiovisual de Galicia 01. Consorcios Comarcais Servizos Contraincedios 02. Consorcio Provincial da Coruña. Servizo Contraincedios e Salvamento 03. Centro de Extensión Universitaria e Divulgación Ambiental de Galicia 04. Axencia para a Xestión Integrada, Calidade e Avaliación e Formación Profesional 05. Consorcio Bibliotecas Universitarias 06. Instituto Estudos Turísticos 07. Consorcio Galego de Servizos de Igualdade e do Benestar |
||
443 |
A fundacións públicas. 00. Fundación Deporte Galego 01. Fundación Axencia Humanitaria de Galicia 02. Fundación Semana Verde de Galicia 03. Fundación Galicia-Europa 04. Fundación Feiras e Exposicións de Lugo 05. Fundación Centro de Supercomputación de Galicia 06. Fundación para o Fomento da Calidade Industrial e o Desenvolvemento Tecnolóxico 07. Fundación Feiras e Exposicións para o Desenvolvemento de Galicia 08. Fundación Instituto Feiral de Vigo 09. Fundación Centro Galego de Artesanía e Deseño 10. Fundación Instituto Galego de Oftalmoloxía 11. Fundación Escola Galega de Administración Sanitaria 12. Urxencias Sanitarias 061 13. Centro de Transfusión de Galicia 14. Fundación Galega de Medicina Xenómica 15. Fundación Cidade da Cultura 16. Fundación Illa de San Simón 17. Fundación Galega para o Impulso da Autonomía Persoal e a Atención ás Persoas en Situación de Dependencia 18. Fundacións comarcais de Galicia 19. Centro Tecnolóxico da Carne 20. ROF Codina |
||
444 |
A universidades públicas de Galicia |
||
445 |
A outros entes públicos da comunidade autónoma. |
||
45 |
A comunidades autónomas. |
||
46 |
A corporacións locais. |
||
47 |
A empresas privadas. |
||
48 |
A familias e institucións sen fin de lucro. |
||
480 |
A familias. |
||
481 |
A institucións sen fin de lucro. |
||
482 |
A concertos educativos. |
||
489 |
A farmacias (receitas médicas). |
||
49 |
Ao exterior. |
Capítulo V
Fondo de continxencia
5 |
Fondo de continxencia. |
||
50 |
Fondo de continxencia. |
||
500 |
Fondo de continxencia. |
Capítulo VI
Investimentos reais
6 |
Investimentos reais. |
||
60 |
Investimento novo en infraestruturas e bens destinados ao uso xeral. |
||
600 |
Infraestruturas de mellora da accesibilidade (estradas, ferrocarrís, portos, aeroportos e transportes). |
||
3 Expropiacións |
|||
4 Obra nova por concesión |
|||
601 |
Infraestruturas de saneamento, protección e mellora do medio natural (obras hidráulicas e medio natural). |
||
602 |
Infraestruturas para subministración de enerxía (minaría, electricidade, gas). |
||
603 |
Infraestruturas para o desenvolvemento das tecnoloxías da información e as telecomunicacións. |
||
604 |
Infraestruturas básicas de apoio ao desenvolvemento do sector primario (infraestruturas agrícolas, pesqueiras e forestais). |
||
605 |
Infraestruturas e equipamentos de apoio ao desenvolvemento empresarial (solo industrial, I+D, novas tecnoloxías). |
||
606 |
Infraestruturas e equipamentos de apoio ao desenvolvemento do turismo e os servizos (turismo, comercio). |
||
607 |
Infraestruturas e equipamentos sociais en materia de vivenda e urbanismo. |
||
608 |
Outros investimentos. |
||
-Reservarase o subconcepto 9 para achegas a SPI. |
|||
61 |
Investimento de reposición en infraestrutura e bens destinados ao uso xeral. |
||
-Mesmo desenvolvemento a nivel de concepto que o artigo 60 (agás 600.3 e 600.4 ) |
|||
-Reservarase o subconcepto 9 para achegas a SPI. |
|||
62 |
Investimento novo asociado ao funcionamento operativo dos servizos. |
||
620 |
Investimentos en terreos e bens naturais. |
||
621 |
Infraestrutura e equipamentos sociais en materia de sanidade. |
||
622 |
Edificios e outras construcións. |
||
623 |
Maquinaria, instalacións e utensilios. |
||
624 |
Material de transporte. |
||
625 |
Mobiliario e utensilios. |
||
626 |
Equipamentos para procesos de información. |
||
628 |
Outro inmobilizado material. |
||
-Reservarase o subconcepto 9 para achegas a SPI. |
|||
63 |
Investimento de reposición asociado ao funcionamento operativo dos servizos. |
||
630 |
Investimento en terreos e bens naturais. |
||
631 |
Equipamento centros sanitarios (plans de necesidades). |
||
-O resto do artigo 63 ten o mesmo desenvolvemento que o 62. |
|||
-Reservarase o subconcepto 9 para achegas a SPI. |
|||
64 |
Gastos en investimentos de carácter inmaterial. |
||
640 |
Gastos en investimentos de carácter inmaterial. |
Capítulo VII
Transferencias de capital
7 |
Transferencias de capital. |
||
70 |
Á Administración xeral e organismos públicos do Estado. |
||
700 |
Á Administración do Estado. |
||
701 |
Á Seguridade Social. |
||
702 |
A organismos autónomos do Estado. |
||
703 |
A empresas públicas e outros entes públicos do Estado. |
||
71 |
Á Administración xeral da Comunidade Autónoma de Galicia. |
||
73 |
A organismos autónomos, entidades públicas instrumentais de consulta ou asesoramento, e axencias públicas da Comunidade Autónoma de Galicia. |
||
730 |
A organismos autónomos |
||
731 732 |
A entidades públicas instrumentais de consulta ou asesoramento A axencias públicas da Comunidade Autónoma de Galicia |
||
74 |
A sociedades públicas e outros entes públicos da comunidade autónoma. |
||
740 |
A entidades de dereito público. Mesmo desenvolvemento que o concepto 440 |
||
741 |
A sociedades mercantís da comunidade autónoma. Mesmo desenvolvemento que o concepto 441 |
||
742 |
A consorcios participados maioritariamente pola comunidade autónoma. Mesmo desenvolvemento que o concepto 442 |
||
743 |
A fundacións públicas. Mesmo desenvolvemento que o concepto 443 |
||
744 |
A universidades públicas da comunidade autónoma. |
||
745 |
A outros entes públicos. |
||
75 |
A comunidades autónomas. |
||
76 |
A corporacións locais. |
||
77 |
A empresas privadas. |
||
78 |
A familias e institucións sen fin de lucro. |
||
780 |
A familias. |
||
781 |
A institucións sen fin de lucro. |
||
79 |
Ao exterior. |
Capítulo VIII
Activos financeiros
8 |
Activos financeiros. |
||
80 |
Adquisición de débeda do sector público. |
||
800 |
A curto prazo. |
||
-Desenvolvemento por sectores. |
|||
801 |
A longo prazo. |
||
-Desenvolvemento por sectores. |
|||
81 |
Adquisición de obrigacións e bonos fóra do sector público. |
||
810 |
A curto prazo. |
||
-Desenvolvemento por sectores. |
|||
811 |
A longo prazo. |
||
-Desenvolvemento por sectores. |
|||
82 |
Concesión de préstamos ao sector público. |
||
820 |
Préstamos a curto prazo. |
||
-Desenvolvemento por sectores. |
|||
821 |
Préstamos a longo prazo. |
||
-Desenvolvemento por sectores. |
|||
83 |
Concesión de préstamos fóra do sector público. |
||
830 |
Préstamos a curto prazo. |
||
831 |
Préstamos a longo prazo. |
||
-Desenvolvemento por sectores. |
|||
84 |
Constitución de depósitos e fianzas. |
||
840 |
Depósitos. |
||
00 A curto prazo. |
|||
01 A longo prazo. |
|||
841 |
Fianzas. |
||
00 A curto prazo. |
|||
01 A longo prazo. |
|||
85 |
Adquisición de accións dentro do sector público. |
||
-Desenvolvemento por sectores. |
|||
86 |
Adquisición de accións fóra do sector público. |
||
860 |
De empresas españolas. |
||
861 |
De empresas estranxeiras. |
||
87 |
Achegas á conta de capital. |
||
870 |
Achega ao capital de entes de dereito público. |
||
871 |
Achegas á conta de capital de sociedades mercantís. |
||
872 |
Achegas á conta de capital de consorcios participados maioritariamente. |
||
873 |
Achegas á conta de capital de fundacións públicas da comunidade autónoma. |
||
874 |
Achegas á conta de capital doutros entes públicos. |
||
88 |
Fondo capital risco |
||
880 |
Fondo capital risco. |
||
89 |
Fondo garantía de avais. |
||
890 |
Fondo garantía de avais. |
Capítulo IX
Pasivos financeiros
9 |
Pasivos financeiros. |
||
94 |
Devolución de depósitos e fianzas. |
||
940 |
Devolución de depósitos. |
||
941 |
Devolución de fianzas. |
||
95 |
Amortización de débeda pública e préstamos. |
||
950 |
Amortización de débeda pública e préstamos. |
||
951 |
Amortización débeda pública e préstamos diferenzas de cambio |
||
952 |
Devolución de préstamos. |
||
96 |
Outras operacións financeiras. |
||
960 |
Conversión, negociación, transformación ou substitución de operacións de endebedamento. |
ANEXO III
Estrutura funcional e de programas
Grupo I
Actuacións de carácter xeral
Función |
Subfunción |
Programa |
|||
1.1 |
Alta dirección da comunidade autónoma |
1.1.1 |
Alta dirección da comunidade autónoma |
111A |
Presidencia da Xunta de Galicia |
111B |
Actividade lexislativa |
||||
111C |
Control externo do sector público |
||||
111D |
Alto asesoramento da Comunidade Autónoma de Galicia |
||||
111E |
Relacións exteriores |
||||
1.2 |
Administración xeral |
1.2.1 |
Xestión da Administración xeral |
121A |
Dirección e servizos xerais de Administración xeral |
121B 121C |
Asesoramento e defensa dos intereses da comunidade autónoma Relacións institucionais |
||||
1.2.2 |
Modernización e calidade da Administración autónoma |
122A |
Avaliación e calidade da Administración pública |
||
122B |
Formación e perfeccionamento do persoal da Administración da comunidade autónoma |
||||
1.2.3 1.2.4 |
Acción social en favor do persoal da Administración Dirección, modernización e xestión da función pública |
123A 124A |
Acción social en favor do persoal da Administración Dirección, modernización e xestión da función pública |
||
1.3 |
Xustiza |
1.3.1 |
Xustiza |
131A |
Dirección e servizos xerais de xustiza |
131B |
Persoal ao servizo da Administración de xustiza. |
||||
1.4 |
Administración local |
1.4.1 |
Administración local |
141A |
Administración local |
1.5 |
Normalización lingüística |
1.5.1 |
Fomento da lingua galega |
151A |
Fomento da lingua galega |
1.6 |
Procesos electorais e órganos de representación política |
1.6.1 |
Eleccións e partidos políticos |
161A |
Eleccións e partidos políticos |
161B |
Institucións democráticas |
Grupo II
Protección civil e seguranza cidadá
Función |
Subfunción |
Programa |
|||
2.1 |
Protección civil e seguridade |
2.1.1 |
Xestión e administración de protección civil e seguridade da comunidade autónoma |
211A |
Dirección e servizos xerais de protección civil e seguridade |
2.1.2 |
Protección civil |
212A |
Protección civil e seguridade da comunidade autónoma |
||
2.1.3 |
Seguridade da comunidade autónoma |
213A |
Seguridade viaria |
Grupo III
Protección e promoción social
Función |
Subfunción |
Programa |
|||
3.1 |
Acción social, e promoción social |
3.1.1 |
Xestión e administración de servizos sociais de promoción social |
311A |
Dirección e servizos xerais de promoción social |
3.1.2 |
Acción social e integración social |
312A |
Protección e inserción social |
||
312B |
Programas de prestacións ás familias e á infancia |
||||
312C |
Servizos sociais relativos ás migracións |
||||
312D |
Servizos sociais de atención ás persoas dependentes |
||||
312E |
Servizos sociais de atención ás persoas maiores e con discapacidade |
||||
312F |
Programas de solidariedade |
||||
312G |
Apoio á conciliación da vida laboral e persoal e outros servizos de protección social |
||||
3.1.3 |
Promoción social |
313A |
Servizos á xuventude |
||
313B |
Accións para a igualdade, protección e promoción da muller |
||||
313C |
Servizos sociais comunitarios |
||||
313D |
Protección e apoio das mulleres que sofren violencia de xénero |
||||
3.2 |
Promoción do emprego e institucións do mercado de traballo |
3.2.1 |
Xestión e servizos xerais de emprego |
321A |
Dirección e servizos xerais de emprego |
3.2.2 |
Emprego estable e de calidade |
322A |
Mellora e fomento da empregabilidade |
||
322B |
Intermediación e inserción laboral |
||||
322C |
Promoción do emprego, do emprego autónomo de do mercado de traballo inclusivo |
||||
3.2.3 |
Formación para o emprego |
323A |
Formación profesional desempregados |
||
323B |
Mellora da cualificación no emprego |
||||
3.2.4 |
Institucións do mercado de traballo, riscos laborais e economía social |
324A |
Mellora da organización e administración das relacións laborais e da economía social |
||
324B |
Mellora dos sistemas de saúde e seguridade no traballo |
||||
3.3 |
Cooperación exterior e ao desenvolvemento |
3.3.1 |
Cooperación exterior e ao desenvolvemento |
331A |
Cooperación exterior e ao desenvolvemento |
Grupo IV
Produción de bens públicos de carácter social
Función |
Subfunción |
Programa |
|||
4.1 |
Sanidade |
4.1.1 |
Administración xeral |
411A |
Dirección e servizos xerais de sanidade |
4.1.2 |
Asistencia sanitaria |
412A |
Atención especializada |
||
412B |
Atención primaria |
||||
4.1.3 |
Protección e promoción da saúde |
413A |
Protección e promoción da saúde pública |
||
4.1.4 |
Formación e calidade do persoal |
414A |
Formación de graduados e posgraduados |
||
4.2 |
Educación |
4.2.1 |
Administración xeral |
421A |
Dirección e servizos xerais de educación |
4.2.2 |
Ensino e formación |
422A |
Educación infantil, primaria e ESO |
||
422C |
Ensinanzas universitarias |
||||
422D |
Educación especial |
||||
422E |
Ensinanzas artísticas |
||||
422G |
Ensinanzas especiais |
||||
422H |
Outras ensinanzas |
||||
422I |
Formación e perfeccionamento do profesorado |
||||
422K |
Ensinanzas pesqueiras |
||||
422L |
Capacitación e extensión agroforestal |
||||
422M |
Ensino secundaria e formación profesional |
||||
4.2.3 |
Promoción educativa |
423A |
Servizos e axudas complementarias das ensinanzas |
||
423B |
Prevención do abandono escolar |
||||
4.3 |
Cultura |
4.3.1 |
Administración xeral |
431A |
Dirección e servizos xerais de cultura |
4.3.2 |
Creación, promoción e difusión cultural e infraestruturas |
432A |
Bibliotecas, arquivos, museos e equipamentos culturais |
||
432B |
Fomento das actividades culturais |
||||
432C |
Fomento do audiovisual |
||||
432D |
Publicacións culturais |
||||
4.3.3 |
Protección e promoción do patrimonio histórico, artístico e cultural |
433A |
Protección e promoción do patrimonio histórico, artístico e cultural |
||
4.4 |
Deportes |
4.4.1 |
Promoción da actividade deportiva |
441A |
Promoción da actividade deportiva |
4.5 |
Vivenda |
4.5.1 |
Acceso e calidade da vivenda |
451A |
Fomento da rehabilitación e da calidade da vivenda |
451B |
Acceso á vivenda |
||||
451C |
Dirección e servizos xerais de vivenda e solo |
||||
4.6 |
Outros servizos comunitarios e sociais |
4.6.1 |
Comunicación social |
461A |
Cobertura informativa e apoio á comunicación social |
461B |
Radiodifusión e TVG |
Grupo V
Produción de bens públicos de carácter económico
Función |
Subfunción |
Programa |
|||
5.1 |
Infraestruturas |
5.1.1 |
Administración xeral |
511A |
Dirección e servizos xerais de Territorio e Infraestruturas |
5.1.2 |
Infraestruturas do transporte |
512A |
Ordenación e inspección do transporte |
||
512B |
Construción, conservación e explotación de estradas |
||||
5.1.3 |
Portos |
513A |
Construción, conservación e explotación portuaria |
||
5.1.4 |
Infraestruturas pesqueiras |
514A |
Infraestruturas pesqueiras |
||
5.1.5 |
Outras infraestruturas |
515A |
Outras infraestruturas |
||
5.2 |
Ordenación do territorio |
5.2.1 |
Urbanismo e ordenación do territorio |
521A |
Urbanismo |
5.3 |
Promoción de solo para actividades económicas |
5.3.1 |
Promoción de solo para actividades económicas |
531A |
Promoción de solo para actividades económicas |
5.4 |
Actuacións ambientais |
5.4.1 |
Ambiente |
541A |
Dirección e servizos xerais de ambiente |
541B |
Conservación da biodiversidade e posta en valor do medio natural |
||||
541C |
Protección e mellora do medio natural marítimo |
||||
541D |
Control ambiental e xestión de residuos |
||||
541E |
Coñecemento do ambiente e fomento da sustentabilidade |
||||
5.4.2 |
Ciclo da auga |
542A |
Planificación e xestión hidrolóxica |
||
542B |
Infraestruturas e xestión de abastecemento e saneamento |
||||
5.5 |
Actuacións e valorización do medio rural |
5.5.1 |
Infraestruturas, equipamento e prevención |
551A |
Infraestruturas e equipamentos no medio rural |
551B |
Accións preventivas e infraestrutura forestal |
||||
5.6 |
Investigación, desenvolvemento e innovación |
5.6.1 |
Investigación, desenvolvemento e innovación |
561A |
Plan galego de investigación, desenvolvemento e innovación tecnolóxica |
561B |
Investigación universitaria |
||||
561C |
Investigación sanitaria |
||||
5.7 |
Sociedade da información e do coñecemento |
5.7.1 |
Fomento da sociedade da información e do coñecemento |
571A |
Fomento da sociedade da información e do coñecemento |
5.7.2 |
Desenvolvemento infraestrutural e empresarial da sociedade da información e do coñecemento |
572A |
Desenvolvemento infraestrutural e empresarial da sociedade da información e do coñecemento |
||
5.8 |
Información estatística básica |
5.8.1 |
Soportes estatísticos |
581A |
Elaboración e difusión estatística |
Grupo VI
Regulación económica de carácter xeral
Función |
Subfunción |
Programa |
|||
6.1 |
Actuacións económicas xerais |
6.1.1 |
Administración xeral |
611A |
Dirección e servizos xerais de facenda |
611B |
Formación do persoal de facenda |
||||
6.1.2 |
Regulación económica xeral |
612A |
Planificación, elaboración de orzamentos e coordinación económica. |
||
6.1.3 |
Defensa da competencia |
613A |
Defensa da competencia |
||
613B |
Ordenación, información e defensa do consumidor |
||||
6.2 |
Actividades financeiras |
6.2.1 |
Administración financeira |
621A |
Administración financeira, tributaria, patrimonial e de control |
621B |
Imprevistos e funcións non clasificadas |
Grupo VII
Regulación económica de sectores produtivos e desenvolvemento empresarial
|
Función |
|
Subfunción |
|
Programa |
7.1 |
Dinamización económica do medio rural |
7.1.1 |
Administración xeral |
711A |
Dirección e servizos xerais do medio rural |
|
|
7.1.2 |
Desenvolvemento rural |
712A |
Fixación de poboación no medio rural |
|
|
712B |
Modernización e diversificación do tecido produtivo rural |
||
712C |
Fomento do asociacionismo agrario e divulgación da tecnoloxía agraria |
||||
|
|
7.1.3 |
Reforma das estruturas agrarias |
713A |
Mobilidade de terras agrarias improdutivas |
|
|
|
|
713B |
Ordenación das producións forestais |
|
|
|
|
713C |
Implantación de sistemas produtivos agrarios sustentables |
|
|
|
|
713D |
Mellora da calidade na produción agroalimentaria |
713E |
Benestar animal e sanidade vexetal |
||||
713F |
Regulación das producións agrarias e apoio á renda dos agricultores |
||||
7.2 |
Pesca |
7.2.1 |
Administración xeral |
721A |
Dirección e servizos xerais de políticas pesqueiras |
7.2.2 |
Desenvolvemento da pesca |
722A |
Promoción social e divulgación da tecnoloxía pesqueira |
||
7.2.3 |
Modernización e transformación das estruturas pesqueiras |
723A |
Competitividade e mellora da calidade da produción pesqueira e da acuicultura |
||
|
|
723B |
Regulación das producións e dos mercados da pesca |
||
7.3 |
Industria, enerxía e minaría |
7.3.1 |
Administración xeral |
731A |
Dirección e servizos xerais de industria |
|
|
7.3.2 |
Soporte da actividade industrial |
732A |
Regulación e soporte da actividade industrial |
|
|
7.3.3 |
Planificación e produción enerxética |
733A |
Eficiencia enerxética e enerxías renovables |
|
|
|
|
733B |
Infraestruturas enerxéticas |
|
|
7.3.4 |
Fomento da minaría |
734A |
Fomento da minaría |
7.4 |
Desenvolvemento empresarial |
7.4.1 |
Desenvolvemento empresarial |
741A |
Apoio á modernización, internacionalización e mellora da competitividade, innovación e produtividade empresarial |
741B |
Fomento do investimento en capital humano |
||||
741C |
Acción exterior, captación e investimentos estratéxicos |
||||
741E |
Apoio á pequena e mediana empresa |
||||
741F |
Apoio á artesanía |
||||
7.5 |
Comercio |
7.5.1 |
Comercio |
751A |
Ordenación, regulación e promoción do comercio interior de Galicia |
7.6 |
Turismo |
7.6.1 |
Turismo |
761A |
Coordinación e promoción do turismo |
Grupo VIII
Transferencias a entidades locais
Función |
Subfunción |
Programa |
|||
8.1 |
Transferencias a entidades locais |
8.1.1 |
Transferencias a entidades locais |
811A |
Transferencias a entidades locais por participación nos ingresos do Estado |
811B |
Transferencias a entidades locais por participación nos ingresos da comunidade autónoma |
||||
811C |
Outros soportes financeiros ás entidades locais |
Grupo IX
Débeda pública
Función |
Subfunción |
Programa |
|||
9.1 |
Débeda pública |
9.1.1 |
Débeda interior e exterior |
911A |
Amortización e gastos financeiros da débeda pública |
ANEXO IV
Clasificación orgánica
Estrutura por departamentos e centros xestores.
Ademais das entidades que se sinalan a continuación, poderanse incluír aquelas outras que expresamente determine a Dirección Xeral de Orzamentos.
Seccións
Sección 01. Parlamento.
Servizo 01. Parlamento.
Servizo 02. Valedor do Pobo.
Sección 02. Consello de Contas.
Servizo 01. Consello de Contas.
Sección 03. Consello da Cultura Galega.
Servizo 01. Consello da Cultura Galega.
Sección 04. Presidencia da Xunta de Galicia.
Servizo 10. Secretaría Xeral da Presidencia.
Servizo 11. Dirección Xeral do Gabinete da Presidencia.
Servizo 20. Asesoría Xurídica Xeral.
Servizo 30. Secretaría Xeral de Medios
Servizo 31. Dirección Xeral de Comunicación.
Servizo 40. Secretaría Xeral da Igualdade.
Servizo 50. Secretaría Xeral de Emigración.
Servizo 60. Secretaría Xeral para o Deporte.
Servizo 70. Secretaría Xeral de Modernización e Innovación Tecnolóxica.
Entidade pública empresarial. Compañía de Radio Televisión de Galicia.
Sociedade mercantil. Redes de Telecomunicación Galegas, Retegal, S.A.
Fundación Deporte Galego.
Consorcio Audiovisual de Galicia.
Sección 05. Consellería da Presidencia, Administracións Públicas e Xustiza.
Servizo 01. Secretaría Xeral Técnica.
Servizo 02. Dirección Xeral de Xustiza.
Servizo 03. Dirección Xeral de Administración Local.
Servizo 04. Dirección Xeral de Relacións Institucionais e Parlamentarias.
Servizo 05. Dirección Xeral de Emerxencias e Interior.
Servizo 06. Dirección Xeral de Relacións Exteriores e coa Unión Europea.
Servizo 07. Dirección Xeral de Avaliación e Reforma Administrativa.
Servizo 08. Delegacións territoriais da Xunta de Galicia.
Servizo 80. Escola Galega de Administración Pública.
Servizo 81. Academia Galega de Seguridade Pública.
Servizo A1. Axencia Galega de Emerxencias.
Fundación Semana Verde de Galicia.
Fundación Galicia-Europa.
Consorcios comarcais servizos contra incendios e salvamento.
Consorcio provincial da Coruña. Servizo Contraincendios e Salvamento.
Sección 06. Consellería de Facenda.
Servizo 01. Secretaría Xeral Técnica e do Patrimonio.
Servizo 02. Intervención Xeral da Comunidade Autónoma.
Servizo 03. Dirección Xeral de Orzamentos.
Servizo 04. Dirección Xeral de Tributos.
Servizo 05. Dirección Xeral de Política Financeira e Tesouro.
Servizo 06. Dirección Xeral de Planificación e Fondos.
Servizo 07. Dirección Xeral de Función Pública.
Servizo 80. Instituto Galego de Estatística.
Servizo 81. Consello Galego da Competencia.
Servizo A1. Centro Informático de Xestión Tributaria, Económico-Financeira e Contable.
Entidade pública instrumental de consulta ou asesoramento. Consello Económico e Social.
Sección 07. Consellería de Medio Ambiente, Territorio e Infraestruturas.
Servizo 01. Secretaría Xeral Técnica.
Servizo 02. Secretaría Xeral de Ordenación do Territorio e Urbanismo.
Servizo 03. Secretaría Xeral de Calidade e Avaliación Ambiental.
Servizo 04. Dirección Xeral de Infraestruturas.
Servizo 05. Dirección Xeral de Mobilidade.
Servizo 06. Dirección Xeral de Sostibilidade e Paisaxe.
Servizo 07. Xurado de Expropiacións de Galicia.
Servizo 81. Instituto de Estudos do Territorio.
Servizo 82. Augas de Galicia.
Servizo 83. Instituto Galego da Vivenda e Solo.
Ente público. Empresa Pública de Obras e Servizos Hidráulicos.
Sociedade mercantil. Sociedade Galega de Medio Ambiente, S.A. (Sogama).
Sociedade mercantil. Sociedade Pública de Investimentos de Galicia.
Sociedade mercantil. Xestur A Coruña, S.A.
Sociedade mercantil. Xestur Lugo, S.A.
Sociedade mercantil. Xestur Ourense, S.A.
Sociedade mercantil. Xestur Pontevedra, S.A.
Consorcio: Axencia de Protección da Legalidade Urbanística.
Consorcio: Centro de Extensión Universitaria e Divulgación Ambiental de Galicia.
Sección 08. Consellería de Economía e Industria.
Servizo 01. Secretaría Xeral Técnica.
Servizo 02. Dirección Xeral de Investigación, Desenvolvemento e Innovación.
Servizo 03. Dirección Xeral de Comercio.
Servizo 04. Dirección Xeral de Industria, Enerxía e Minas.
Servizo 80. Instituto Galego de Consumo.
Servizo A1. Instituto Galego de Promoción Económica.
Servizo A2. Instituto Enerxético de Galicia.
Sociedade mercantil. Centro Europeo de Empresas e Innovación de Galicia, S.A.
Sociedade mercantil. Xes Galicia. S. Xestora Entidades de Capital Risco, S.A.
Sociedade mercantil. Sodiga Galicia. Sociedade de Capital Risco.
Sociedade mercantil. Sociedade Anónima de Xestión do Centro de Supercomputación de Galicia.
Sociedade mercantil. Galicia Calidade, S.A.
Empresa participada: Parque Tecnolóxico de Galicia.
Fundación Feiras e Exposicións de Lugo.
Fundación Centro de Supercomputación de Galicia.
Fundación para o Fomento da Calidade Industrial e o Desenvolvemento Tecnolóxico.
Fundación Feiras e Exposicións para o Desenvolvemento de Galicia.
Fundación de Exposicións e Congresos da Estrada.
Fundación Instituto Feiral da Coruña.
Fundación Centro Galego de Artesanía e Deseño.
Sección 09. Consellería de Educación e Ordenación Universitaria.
Servizo 01. Secretaría Xeral Técnica.
Servizo 02. Secretaria Xeral de Universidades.
Servizo 03. Secretaria Xeral de Política Lingüística.
Servizo 04. Dirección Xeral de Educación, Formación Profesional e Innovación Educativa.
Servizo 05. Dirección Xeral de Centros e Recursos Humanos
Consorcio: Axencia para a Xestión Integrada, Calidade e Avaliación e Formación Profesional.
Consorcio Bibliotecas Universitarias.
Sección 10. Consellería de Sanidade.
Servizo 01. Secretaría Xeral.
Servizo 02. Dirección Xeral de Saúde Pública e Planificación.
Servizo 80. Servizo Galego de Saúde.
Sociedade mercantil. Galaria, Empresa Pública de Servizos Sanitarios, S.A.
Fundación Instituto Galego de Oftalmoloxía.
Fundación Pública Escola Galega de Administración Sanitaria.
Fundación Pública Urxencias Sanitarias-061.
Fundación Pública Centro de Transfusión de Galicia.
Fundación Pública Galega de Medicina Xenómica.
Sección 11. Consellería de Cultura e Turismo.
Servizo 01. Secretaría Xeral Técnica.
Servizo 02. Dirección Xeral de Turismo.
Servizo 03. Dirección Xeral do Patrimonio Cultural.
Servizo 04. Dirección Xeral do Libro, Bibliotecas e Arquivos.
Servizo A1. Axencia Galega das Industrias Culturais.
Sociedade mercantil. Sociedade Anónima de Xestión do Xacobeo.
Sociedade mercantil. Sociedade de Imaxe e Promoción Turística de Galicia.
Fundación Cidade da Cultura.
Fundación Illa de San Simón.
Consorcio: Instituto de Estudos Turísticos.
Sección 12. Consellería de Traballo e Benestar.
Servizo 01. Secretaría Xeral Técnica.
Servizo 02. Secretaría Xeral de Familia e Benestar.
Servizo 03. Dirección Xeral de Relacións Laborais.
Servizo 04. Dirección Xeral de Promoción do Emprego.
Servizo 05. Dirección Xeral de Formación e Colocación.
Servizo 06. Dirección Xeral da Dependencia e Autonomía Persoal.
Servizo 07. Dirección Xeral de Xuventude e Voluntariado.
Servizo 80. Instituto de Seguridade e Saúde Laboral.
Servizo A1. Consello Galego de Relacións Laborais.
Fundación Galega para o Impulso da Autonomía Persoal e Atención ás Persoas en Situación de Dependencia.
Consorcio Galego de Servizos da Igualdade e do Benestar.
Sección 13. Consellería do Medio Rural.
Servizo 01. Secretaría Xeral Técnica.
Servizo 02. Dirección Xeral de Produción Agropecuaria.
Servizo 03. Dirección Xeral de Desenvolvemento Rural.
Servizo 04. Dirección Xeral de Innovación e Industrias Agrarias e Forestais.
Servizo 05. Dirección Xeral de Montes.
Servizo 06. Dirección Xeral de Conservación da Natureza.
Servizo 80. Fondo Galego de Garantía Agraria.
Servizo A1. Axencia Galega de Desenvolvemento Rural.
Servizo A2. Instituto Galego de Calidade Alimentaria.
Sociedade mercantil. Sociedade Anónima para o Desenvolvemento Comarcal de Galicia.
Sociedade mercantil. Xenética Fontao, S.A.
Sociedade mercantil. Empresa Pública Servizos Agrarios Galegos, S.A.
Fundación Centro Tecnolóxico da Carne.
Fundación ROF-Codina.
Sección 14. Consellería do Mar.
Servizo 01. Secretaría Xeral Técnica.
Servizo 02. Dirección Xeral de Competitividade e Innovación Tecnolóxica.
Servizo 03. Dirección Xeral de Ordenación e Xestión dos Recursos Mariños.
Servizo 04. Dirección Xeral de Desenvolvemento Pesqueiro.
Servizo A1. Instituto Tecnolóxico para o Control do Medio Mariño de Galicia.
Entidade pública empresarial. Portos de Galicia.
Sección 20. Consello Consultivo de Galicia.
Servizo 01. Consello Consultivo de Galicia.
Sección 21. Transferencias a corporacións locais.
Servizo 01. Transferencias a corporacións locais.
Sección 22. Débeda pública da comunidade autónoma.
Servizo 01. Débeda pública da comunidade autónoma.
Sección 23. Gastos de diversas consellerías.
Servizo 01. Secretaría Xeral Técnica e do Patrimonio da Consellería de Facenda.
Servizo 02. Dirección Xeral de Orzamentos.
Servizo 03. Dirección Xeral de Política Financeira e Tesouro.